Was ist die Quellensteuer für Grenzgänger?

Grenzgänger — Personen mit Wohnsitz im Ausland und Arbeitsstelle in der Schweiz — zahlen Quellensteuer. Diese wird direkt vom Arbeitgeber vom Lohn abgezogen und ans Steueramt abgeführt. Im Gegensatz zur ordentlichen Veranlagung muss der Grenzgänger keine separate Steuererklärung einreichen.

Was bedeuten die Quellensteuer-Tarife A, B, C und H?

Tarif A gilt für Alleinstehende ohne Kinder. Tarif B für Verheiratete mit einem Erwerbseinkommen. Tarif C für Doppelverdiener-Ehepaare (beide erwerbstätig). Tarif H für Alleinerziehende. Die Tarife spiegeln die unterschiedliche Steuerbelastung je nach Familiensituation wider.

Zahlen Grenzgänger die gleichen Sozialversicherungen wie Schweizer?

Ja. Grenzgänger mit Arbeitsstelle in der Schweiz sind grundsätzlich dem Schweizer Sozialversicherungssystem unterstellt: AHV/IV/EO (5,30 %), ALV (1,10 %), NBUV (~1,3 %) und BVG werden vom Lohn abgezogen — identisch zu Schweizer Angestellten.

Was ändert sich nach 5 Jahren mit C-Ausweis?

Ab Erhalt des C-Ausweises (Niederlassungsbewilligung, nach ca. 5 Jahren) entfällt die Quellenbesteuerung. Du wirst dann wie ein Schweizer Resident ordentlich veranlagt — mit Steuererklärung, Abzügen und eventuell günstigerer Belastung.

Wo muss ich als Grenzgänger aus Deutschland Steuern zahlen?

Nach dem Doppelbesteuerungsabkommen CH-DE gilt für Tagespendler mit Ansässigkeitsbescheinigung (Gre-1): Die Schweiz behält maximal 4,5 % Quellensteuer ein, Deutschland besteuert das Einkommen voll und rechnet die 4,5 % an. Ohne Gre-1 (z. B. Wochenaufenthalter) gilt die ordentliche Quellensteuer in der Schweiz. Per Saldo zahlen DE-Tagespendler meist ähnlich viel wie bei einem deutschen Arbeitgeber, da der deutsche Tarif greift.

Grenzgänger-Lohnrechner Schweiz 2026

Grenzgänger-LohnrechnerAHV · NBUV · BVG · Quellensteuer (Tarif A/B/C/H) · 2026

● Quellensteuer 2026

Bruttolohn / Monat (CHF)

CHF

Wohnland

Arbeitskanton (Schweiz)

Grenzgänger-Status

Quellensteuer-Tarif

Kinder

⚠️ Quellensteuer wird direkt vom Arbeitgeber abgezogen. Grenzgänger ohne C-Ausweis (Niederlassungsbewilligung) unterliegen der Quellenbesteuerung — keine separate Steuererklärung. Die Sätze hier sind Näherungswerte; der genaue Tarif hängt von Kanton, Einkommen und Familiensituation ab. Wichtig für deutsche Tagespendler: Mit Ansässigkeitsbescheinigung (Gre-1) gilt nach DBA CH-DE Art. 15a ein Quellensteuer-Deckel von 4,5 % — diesen Fall wählst du oben als Grenzgänger-Status — beachte: Deutschland besteuert das Einkommen dann voll nach und rechnet die 4,5 % an.

Nettolohn / Monat

—

Jährlich: —

Quellensteuer / Monat

—

Tarif —

AHV+SV / Monat

—

Abzugsquote—

Trag deinen Bruttolohn ein.

Sozialversicherungen (CH)

AHV/IV/EO (5,30 %)—

ALV (1,10 %)—

NBUV (~1,30 %)—

BVG (~7,0 % Standard)—

SV gesamt—

Quellensteuer

Quellensteuer Tarif A—

= Nettolohn / Monat—

🇩🇪 Deutschland als Wohnland Tagespendler mit Ansässigkeitsbescheinigung (Gre-1): CH behält max. 4,5 % Quellensteuer, Deutschland besteuert voll und rechnet die 4,5 % an. Dieser Rechner zeigt die ordentliche Quellensteuer (z. B. Wochenaufenthalter) — nicht den 4,5-%-Deckel.

📋 Berechnungsgrundlage

Sozialversicherungen wie Schweizer Angestellte: AHV/IV/EO 5,30 %, ALV 1,10 %, NBUV ~1,30 %, BVG Standard ~7 %. Quellensteuer nach vereinfachten Tarifsätzen (Näherung): A ~8 %, B ~12 %, C ~18 %, H ~10 % des Bruttolohns. Massgebend sind die offiziellen Quellensteuer-Tabellen der jeweiligen Kantone. Alle Angaben ohne Gewähr.

BSV/AHV 2026 QST: vereinfachte Näherung DBA CH-DE/AT/FR/IT Kein Ersatz für Steuerberatung

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Lokal

Keine Datenspeicherung

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4 Länder

DE / AT / FR / IT

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Tarif A–H

Alle QST-Tarife

⚠️

Näherung

Beratung empfohlen

Häufige Fragen

Grenzgänger & Quellensteuer Schweiz

Was ist die Quellensteuer?+

Grenzgänger ohne Schweizer Wohnsitz (ohne C-Ausweis) unterliegen der Quellenbesteuerung. Die Quellensteuer wird direkt vom Arbeitgeber einbehalten und ans kantonale Steueramt überwiesen. Der Grenzgänger muss keine Steuererklärung einreichen — die Quellensteuer ist in der Regel abgeltend.

Was bedeuten die Tarife A, B, C, H?+

Tarif A: Alleinstehende ohne Kinder. Tarif B: Verheiratete mit Alleinverdienst (Partner nicht oder nur wenig erwerbstätig). Tarif C: Doppelverdiener-Ehepaare — beide verdienen, daher höherer Steuersatz. Tarif H: Alleinerziehende. Die genaue Zuordnung teilt dir dein Arbeitgeber bzw. das kantonale Steueramt mit.

Zahle ich als Grenzgänger die gleiche AHV wie Schweizer?+

Ja. Wer in der Schweiz arbeitet, ist grundsätzlich dem Schweizer Sozialversicherungssystem unterstellt — unabhängig vom Wohnsitz. AHV (5,30 %), ALV (1,10 %), NBUV und BVG werden identisch abgezogen wie bei Schweizer Angestellten.

Was ändert sich nach dem C-Ausweis?+

Mit dem C-Ausweis (Niederlassungsbewilligung, nach ca. 5 Jahren ununterbrochener Aufenthaltsbewilligung) wirst du nicht mehr quellenbesteuert, sondern ordentlich veranlagt — wie ein Schweizer Resident. Du machst dann eine Steuererklärung und kannst Abzüge geltend machen. Das ist oft, aber nicht immer, günstiger. Die Berechnung läuft dann wie im normalen Lohnrechner.

Muss ich als DE-Grenzgänger auch in Deutschland Steuern zahlen?+

Ja. Nach dem Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) CH-DE Art. 15a hat Deutschland das Besteuerungsrecht für Tagespendler: Die Schweiz behält maximal 4,5 % Quellensteuer ein (mit Ansässigkeitsbescheinigung Gre-1), Deutschland besteuert voll und rechnet die 4,5 % an. Wochenaufenthalter ohne Gre-1 zahlen dagegen die ordentliche Schweizer Quellensteuer. Welcher Fall zutrifft, entscheidet über die Gesamtbelastung — kläre das mit dem Finanzamt oder einem Grenzgänger-Berater.

Grenzgänger-Nettolohn — Quellensteuer einfach berechnet.

📋 Berechnungsgrundlage

Grenzgänger Schweiz 2026 — die wichtigsten Kennzahlen

QST-Änderungen 2027 — automatisch.

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